Может ли валютный резидент России зачислить на свой банковский счет за рубежом деньги за проданную за границей недвижимость?

Question 1

Валютные переводы на незарегистрированный счет

Какие санкции могут применить за перевод валюты между собственными счетами, один зарегистрированных а второй нет,оба счета за границей?Деньги использовались для покупки квартиры по ипотеке и на погашение ипотеки.На зарегистрированных счет деньги поступили легально со счета в России.

Александр, г. Москва 9 декабря 2016 г. 18:19

Консультация юриста онлайн

Ответ на сайте в течении 15 минут

Я извеняюсь но меня больше интересует,попадают ли эти переводы денег под штраф 75-100% от оборота по незарегистрированному счету.

9 декабря 2016 г. 18:12

Answer · 2016-12-09T17:53:56+03:000

Вы об этом, Александр?

КоАП РФ, Статья 15.25. Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
2. Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на должностных лиц — от пяти тысяч до десяти тысяч рублей; на юридических лиц — от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
2.1. Непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, — влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц — от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от восьмисот тысяч до одного миллиона рублей.

Question 2

Конвертация валюты на зарубежном счете - разрешенная или запрещенная операция?

Добрый день! Открыт мультивалютный счет в зарубежном банке, налоговая уведомлена, на счет зачислены доллары США. Конвертация валюты (обмен долларов на евро) в рамках своего зарубежного счета является разрешенной или запрещенной валютной операцией?

Сергей, г. Москва 31 августа 2017 г. 21:48

Answer · 2017-09-01T01:38:00+03:000

Здравствуйте, Сергей!

Это является разрешенной операцией.

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О валютном регулировании и валютном контроле»
Статья 12. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации
5. Наряду со случаями, указанными в части 4 настоящей статьи, на счета (во вклады) резидентов, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены суммы процентов на остаток средств на таких счетах (во вкладах), денежные средства в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счета (вклада), наличные денежные средства, вносимые на счет (во вклад), денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счет средств, зачисленных на такие счета (во вклады), средства, полученные в случаях, установленных подпунктами «ж» и «з» пункта 9 части 1 статьи 1, пунктами 10 — 12, 16 — 18 части 1 статьи 9, абзацами шестым — восьмым части 2, пунктом 2 части 3 статьи 14, а также пунктами 1 — 3 и 6 части 2 статьи 19 настоящего Федерального закона.
(в ред. Федеральных законов от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 30.12.2006 N 267-ФЗ, от 05.07.2007 N 127-ФЗ, от 22.07.2008 N 150-ФЗ, от 02.07.2013 N 155-ФЗ, от 21.07.2014 N 218-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)

Question 3

Валютный контроль, подтверждение ввоза товаров

Добрый день! Ситуация такая:

с испанской компанией подписан договор на поставку резательной машины для полиграфии. Но мы хотим, чтобы они установили дополнительный вырубной модуль в эту машину. Этот модуль заказан в Америке и будет доставлен в Испанию. Растаможку в Испании за наш счет будет делать испанский контрагент. Модуль будет установлен в машину без возможности его оттуда вынуть. Планируется отправка всей машины с установленным модулем в Россию. Как в таком случае подтвердить ввоз модуля по контракту с американцами, если у нас не будет отдельной декларации на него?

Заранее благодарна за ответ.

Анастасия, г. Санкт-Петербург 31 июля 2013 г. 15:28

Answer · 2013-08-06T15:58:32+04:000

Вам придется оформлять оборудование как сборный груз по одной декларации с приложением всей документации к машине и модулю. Т.е. с приложением всех контрактов — на поставку машины + поставку модуля + выполнения работ по наращиванию модуля + инвойсы по всем 3 договорам. Цену, конечно, вы такой схемой завысили, можно было проанализировать заранее выполнение поставок и выполнения работ, с целью уменьшения цены импортного товара при оформлении тамож. деклараций и уплате пошлин при импорте, хотя дело ваше. Прибыльных контрактов Вам!!!

Question 4

Работа по трудовому договору с зарубежной компанией. Уплата налога. Валютный контроль

Добрый день. Я планирую заключение трудового договора с иностранной компанией по оказанию ей услуг, как физическое лицо. Каждый новый проект, который я буду выполнять по заказу зарубежной компании, будет оплачен отдельно, по дополнительному соглашению к базовому договору. Оплата в валюте. Вопроса два. 1. Валютный контроль. До 600 тыс. руб. вроде бы никаких вопросов вызывать не должен. Эта цифра 600 тыс. руб. за какой период? (за проект или за год?) И как осуществляется валютный контроль при сумме превышающей 600 тыс. руб? Что нужно делать? 2. Уплата налога. Понятно, что нужно подавать декларацию 3НДФЛ до 30 апреля, за доходы полученные за предыдущий год. Но поскольку поступления в валюте, а платить нужно в рублях, какой курс пересчёта (на какую дату) нужно выбирать?

Андрей, г. Москва 22 мая 2018 г. 11:04

Предварительная оценка стоимости моих услуг по одному проекту примерно 750 тыс. руб. в эквиваленте. Но будут проекты значительно проще, соответственно и вознаграждение меньше. Если я договорюсь с заказчиком уменьшить стоимость дорогой услуги, например, до 500 тыс. руб. и оставшуюся сумму прибавлю к следующему проекту (это новое доп.соглашение через месяц), который будет стоить моему заказчику так же менее 600 тыс. руб. Мне не потребуется проходить процедуру валютного контроля? Или я не верно всё понимаю?

22 мая 2018 г. 11:56

Марина Полникова Юрист · Answer · 2018-05-22T11:13:15+03:000

До 600 тыс. руб. вроде бы никаких вопросов вызывать не должен. Эта цифра 600 тыс. руб. за какой период? (за проект или за год?)

Имеется ввиду каждая операция на эту сумму:

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ
Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
http://www.consultant.ru/docum...

И как осуществляется валютный контроль при сумме превышающей 600 тыс. руб?

Порядок проведения валютного контроля регулируется следующей нормой права:

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ
Статья 23. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц

1. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:
1) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;
3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.
http://www.consultant.ru/docum...